Penzijní připojištění
Kdy byl v ČR založen první penzijní fond?
Penzijní fondy u nás jsou spojeny se vznikem samostatné České republiky, první penzijní fond byl založen v roce 1994. Již v témže roce postupně vzniklo přes čtyřicet penzijních fondů a již tehdy mohli klienti využívat možností státních podpor. Postupně ovšem mnoho penzijních fondů zaniklo nebo se sloučily s jinými penzijními fondy. V dnešní době zde funguje asi 11 penzijních fondů a další omezení tohoto počtu se v dalších letech neočekává. Pro zajištění penzijního připojištění kontaktujte poradce ZFP akademie.
Jaké je nejpočetnější věkové složení účastníků penzijního připojištění?
Zajisté není žádným překvapením, že nejpočetnější skupinu účastníků tvoří lidé od 50 do 60 let, a to necelých 25 %. Další početnou skupinou jsou lidé nad šedesát let, kterých bylo v loňském roce o jedno procento méně, než u předešlé věkové skupiny. Pro zajímavost, na konci roku 2008 bylo připojištěno téměř 4 300 000 obyvatel, což je téměř o 10 % více, než v roce 2007. Každý účastník tak průměrně přispíval částkou 450 Kč, což je podle odborníků velmi málo vzhledem k předpokladům prudce klesajícího státního důchodu v budoucnu.
ZFP akademie Patrik Kunc je strukturní kancelář ZFP akademie - Robert Slezák.
Jak s penězi klientů penzijní fond nakládá?
Penzijní fondy staví svou činnost na principu investování. Buďte ovšem klidní, penzijní fondy nejsou oprávněny investovat, kam je napadne. Česká národní banka přísně kontroluje a vymezuje oblast, kam penzijní fondy smějí a kam nesmějí investovat. Penzijní fondy tedy investují do nemovitostí , jež slouží k podnikání, investují především do dluhopisů, ověřených podílových listů, cenných papírů obchodovaných na trhu OECD, a také do movitých komodit. Pro zajištění penzijního připojištění kontaktujte poradce ZFP akademie.
Jsou příspěvky účastníku zdaněny?
Pravidelné měsíční příspěvky klientů penzijního připojištění nejsou nijak zdaněny. Patnáctiprocentní daň se uplatňuje až při výplatě dávek penzijního připojištění. Dobrou zprávou pro všechny klienty je ovšem fakt, že je možno platit daň nižší, je totiž možno uplatnit jisté daňové úlevy. Ten, kdo měsíčně přispívá částkou vyšší než 500 Kč, má nárok získat daňovou úlevu více než 6000 Kč. Princip spočívá v tom, že odečítaná částka je vše nad onu hranici 6 000 Kč. Zaplatíte – li tedy ročně 13 000 Kč, můžete si odečíst 7 000 Kč. Ovšem pozor, nejvýše si můžete odečíst 12 000 Kč.
Dojde k odpočtu daně automaticky?
Každý účastník penzijního připojištěný, který má nárok na odpočet daně, bude koncem každého zúčtovacího období, tedy roku, písemně upozorněn penzijním fondem. Toto upozornění obsahuje potvrzení o zaplacení příspěvků a také postup pro uplatnění slevy na dani. Zaměstnavatel poté uplatní odpočet nebo si každý zaměstnanec může daňové přiznání vyplnit sám. I zde je nutno být obezřetný, každý účastník, který uplatňuje daňovou úlevu úplně poprvé je povinen přiložit k přiznání smlouvu o penzijním připojištění.
Je možné, aby penzijní fond zkrachoval?
Penzijní fond je instituce, jejíž existence je pro klienty téměř samozřejmá a málokoho napadne, že i přes vysokou úroveň zabezpečení a kontroly je možno, aby zkrachoval. Vznik penzijního fondu je vázán na souhrn přísných pravidel a podmínek daných státem, je tedy jasné, že penzijní fond nemůže vzniknout jen tak, už to je tedy jistou zárukou bezpečnosti. Činnost penzijního fondu je řízena a kontrolována jak Ministerstvem financí, tak ČNB. Tento dohled se týká investiční činnosti penzijního fondu, který může investovat jen do určitých komodit.
Dostanou účastníci při krachu penzijního fondu své peníze zpět?
Penzijní fond, jako ostatní právnické osoby, se ruší více způsoby. Pokud je penzijní fond zrušen s likvidací a stále má dostatek prostředků, jmenovaný likvidátor má povinnost uspokojit pohledávky všech klientů v podobě jednorázového vyrovnání nebo odbytného. Pokud je ovšem majetek penzijního fondu tak nízký, že nedokáže pokrýt své závazky, je na penzijní fond prohlášen konkurz, což je pro klienty ta nejhorší varianta. Správce konkurzní podstaty je povinen zpeněžit veškerý zbylý majetek fondu a uspokojit potřeby klientů alespoň poměrně.
Čekají penzijní fondy nějaké změny?
Od 1. srpna 2009 dojde ke změně v zákoně o podnikání na kapitálových trzích. Tato novela umožní penzijním fondům, aby klientům účtovali poplatek ve výši až 800 Kč za každou změnu penzijního fondu, a to v prvních pěti letech trvání smlouvy o penzijním připojištění. Tato změna jistě odradí tu část klientely, která ráda často mění penzijní fondy. Ačkoliv nejsou penzijní fondy povinny tuto novelu uplatňovat, jejich využití se očekává u všech penzijních fondů v ČR.
Jak postupovat při výběru penzijního fondu?
Při výběru penzijního fondu je třeba sledovat více faktorů v závislosti na požadavcích klienta. Velmi důležitá je solventnost penzijního fondu, kterou zjistíme výpočtem kapitálové přiměřenosti. Pokud je hodnota aktiv fondu vyšší než jeho závazky, je penzijní fond solventní. To znamená, že výsledkem je kladné číslo. Dále je třeba sledovat výnosnost vkladů, tedy jejich zhodnocení. To je obvykle to první, co potencionálního klienta zajímá. Velkou roli při výběru penzijního fondu hraje samozřejmě reklama. Zde už je ovšem diskutabilní, zda by klienti měli reklamě bezmezně věřit, či ne.
ZFP akademie Patrik Kunc je strukturní kancelář ZFP akademie - Robert Slezák.
Pro zajištění penzijního připojištění kontaktujte poradce ZFP akademie.
 |
AEGON Penzijní fond, a.s. |
 |
Penzijní fond České pojišťovny, a. s. |
 |
Penzijní fond Komerční banky, a.s. |
 |
ING Penzijní fond, a. s. |